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증여세는 가족 간 재산 이전 과정에서 큰 부담이 될 수 있습니다. 하지만 법에서 정한 규정을 잘 활용하면, 합법적으로 세금을 줄일 수 있습니다. 오늘은 초보자도 쉽게 이해할 수 있는 증여세 절세 방법을 단계별로 소개합니다.
1. 증여 한도액 활용하기
증여세는 10년 단위로 동일인에게 받은 재산을 합산하여 과세합니다. 이 기간 내에서 한도액 이하로 증여하면 세금을 전혀 내지 않아도 됩니다.
- 성인 자녀: 10년간 5,000만 원 (2025년 이후 1억 원 상향 적용)
- 미성년 자녀: 10년간 2,000만 원 (2025년 이후 5,000만 원)
- 배우자: 10년간 6억 원 (2025년 이후 10억 원)
예를 들어, 부모와 배우자 각각의 한도를 활용하면 더 많은 금액을 면세로 이전할 수 있습니다.
2. 분할 증여 전략
한 번에 큰 금액을 주기보다, 여러 차례 나누어 증여하는 방식이 유리합니다. 10년 주기를 기준으로 증여 계획을 세우면 면제 한도를 두 번, 세 번 활용할 수 있습니다.
예시: 2025년에 1억 원 증여 → 2035년에 다시 1억 원 증여 → 총 2억 원 면세 가능
3. 가족별 활용
부모, 조부모, 배우자 등 가족 구성원별 한도액이 따로 적용됩니다. 즉, 아버지와 어머니가 각각 자녀에게 한도 내 금액을 증여하면, 면세 금액이 두 배로 늘어납니다.
예를 들어, 부모가 각각 1억 원씩 증여하면 자녀는 총 2억 원을 세금 없이 받을 수 있습니다.
4. 증여 시기 조절
부동산, 주식 등 시가 변동이 있는 자산은 가치가 낮을 때 증여하는 것이 절세에 유리합니다. 특히 부동산은 공시지가 기준, 주식은 증여일 전후 2개월 평균가로 평가되기 때문에, 가격이 떨어진 시점을 활용하면 세금 부담이 줄어듭니다.
5. 부부 공동 증여 활용
부부가 공동으로 자녀에게 증여하면 각각의 면세 한도를 모두 활용할 수 있습니다. 예를 들어, 아버지와 어머니가 각각 1억 원씩 증여하면 총 2억 원이 면세됩니다.
6. 사전 계획 세우기
증여세는 사전에 계획을 세우면 절세 폭이 커집니다. 재산 이전 목표 시점, 금액, 재산 종류를 미리 정하고, 10년 단위 계획표를 작성해 보세요.
또한, 증여세는 매년 세법이 변경될 수 있으므로 최신 정보를 확인하는 것이 중요합니다.
마무리
증여세 절세는 탈세가 아닌, 법에서 허용하는 범위 내에서 세금 부담을 줄이는 방법입니다. 가족 간 재산 이전을 계획하고 있다면, 면세 한도와 시기, 분할 증여 전략을 꼭 기억하세요. 이렇게만 해도 수천만 원에서 수억 원까지 세금을 절약할 수 있습니다.
